《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的指導(dǎo)意見（試行）》實(shí)施細(xì)則

為深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，全面貫徹習(xí)近平法治思想，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，認(rèn)真落實(shí)最高人民檢察院、司法部、財(cái)政部、生態(tài)環(huán)境部、國(guó)務(wù)院國(guó)資委、稅務(wù)總局、市場(chǎng)監(jiān)管總局、全國(guó)工商聯(lián)、中國(guó)貿(mào)促會(huì)《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的指導(dǎo)意見（試行）》（以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見》），依法推進(jìn)企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)工作，規(guī)范涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱第三方機(jī)制管委會(huì)）以及第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制（以下簡(jiǎn)稱第三方機(jī)制）相關(guān)工作有序開展，結(jié)合工作實(shí)際，制定本實(shí)施細(xì)則。

第一章 第三方機(jī)制管委會(huì)的組成和職責(zé)

第一條   第三方機(jī)制管委會(huì)是承擔(dān)對(duì)第三方機(jī)制的宏觀指導(dǎo)、具體管理、日常監(jiān)督、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)等職責(zé)，確保第三方機(jī)制依法、有序、規(guī)范運(yùn)行，以及第三方監(jiān)督評(píng)估組織（以下簡(jiǎn)稱第三方組織）及其組成人員依法依規(guī)履行職責(zé)的議事協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)。

第二條   第三方機(jī)制管委會(huì)成員單位包括最高人民檢察院、司法部、財(cái)政部、生態(tài)環(huán)境部、國(guó)務(wù)院國(guó)資委、稅務(wù)總局、市場(chǎng)監(jiān)管總局、全國(guó)工商聯(lián)、中國(guó)貿(mào)促會(huì)等部門，并可以根據(jù)工作需要增加成員單位。

第三條   第三方機(jī)制管委會(huì)履行下列職責(zé)：

（一）研究制定涉及第三方機(jī)制的規(guī)范性文件；

（二）研究論證第三方機(jī)制涉及的重大法律政策問題；

（三）研究制定第三方機(jī)制專業(yè)人員名錄庫的入庫條件和管理辦法；

（四）研究制定第三方組織及其組成人員的工作保障和激勵(lì)制度；

（五）對(duì)試點(diǎn)地方第三方機(jī)制管委會(huì)和第三方組織開展日常監(jiān)督和巡回檢查；

（六）協(xié)調(diào)相關(guān)成員單位對(duì)所屬或者主管的中華全國(guó)律師協(xié)會(huì)、中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)、中國(guó)企業(yè)聯(lián)合會(huì)、中國(guó)注冊(cè)稅務(wù)師協(xié)會(huì)、中國(guó)貿(mào)促會(huì)全國(guó)企業(yè)合規(guī)委員會(huì)（中國(guó)貿(mào)促會(huì)商事法律服務(wù)中心）以及其他行業(yè)協(xié)會(huì)、商會(huì)、機(jī)構(gòu)等在企業(yè)合規(guī)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，研究制定涉企犯罪的合規(guī)考察標(biāo)準(zhǔn)；

（七）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)第三方機(jī)制的其他工作。

第二章 第三方機(jī)制管委會(huì)聯(lián)席會(huì)議的職責(zé)

第四條   第三方機(jī)制管委會(huì)建立聯(lián)席會(huì)議機(jī)制，以聯(lián)席會(huì)議形式研究制定重大規(guī)范性文件，研究論證重大法律政策問題，研究確定階段性工作重點(diǎn)和措施，協(xié)調(diào)議定重大事項(xiàng)，推動(dòng)管委會(huì)有效履職盡責(zé)。

第五條   聯(lián)席會(huì)議由最高人民檢察院、國(guó)務(wù)院國(guó)資委、財(cái)政部、全國(guó)工商聯(lián)有關(guān)負(fù)責(zé)同志擔(dān)任召集人，管委會(huì)其他成員單位有關(guān)負(fù)責(zé)同志擔(dān)任聯(lián)席會(huì)議成員。聯(lián)席會(huì)議成員因工作變動(dòng)需要調(diào)整的，由所在單位提出，聯(lián)席會(huì)議確定。

第六條   聯(lián)席會(huì)議原則上每半年召開一次，也可以根據(jù)工作需要臨時(shí)召開。涉及企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)工作及重大法律政策議題的由最高人民檢察院召集，涉及第三方機(jī)制管委會(huì)日常工作及民營(yíng)企業(yè)議題的由全國(guó)工商聯(lián)召集，涉及國(guó)有企業(yè)議題的由國(guó)務(wù)院國(guó)資委、財(cái)政部召集。召集人可以根據(jù)議題邀請(qǐng)其他相關(guān)部門、單位以及專家學(xué)者參加會(huì)議。

第七條   聯(lián)席會(huì)議以紀(jì)要形式明確會(huì)議議定事項(xiàng)，印發(fā)第三方機(jī)制管委會(huì)各成員單位及有關(guān)方面貫徹落實(shí)，重大事項(xiàng)按程序報(bào)批，落實(shí)情況定期報(bào)告聯(lián)席會(huì)議。

第八條   聯(lián)席會(huì)議設(shè)聯(lián)絡(luò)員，由第三方機(jī)制管委會(huì)各成員單位有關(guān)司局負(fù)責(zé)同志擔(dān)任。在聯(lián)席會(huì)議召開之前，應(yīng)當(dāng)召開聯(lián)絡(luò)員會(huì)議，研究討論聯(lián)席會(huì)議議題和需提交聯(lián)席會(huì)議議定的事項(xiàng)及其他有關(guān)工作。

聯(lián)絡(luò)員應(yīng)當(dāng)根據(jù)所在單位職能，履行下列職責(zé)：

（一）協(xié)調(diào)本單位與其他成員單位的工作聯(lián)系；

（二）組織研究起草有關(guān)規(guī)范性文件，研究論證有關(guān)法律政策問題，對(duì)有關(guān)事項(xiàng)或者議題提出意見建議；

（三）組織研究提出本單位需提交聯(lián)席會(huì)議討論的議題；

（四）在聯(lián)席會(huì)議成員因故不能參加會(huì)議時(shí)，受委托參加會(huì)議并發(fā)表意見；

（五）組織落實(shí)聯(lián)席會(huì)議確定的工作任務(wù)和議定事項(xiàng)。

第九條   聯(lián)席會(huì)議設(shè)聯(lián)系人，由第三方機(jī)制管委會(huì)各成員單位有關(guān)處級(jí)負(fù)責(zé)同志擔(dān)任，負(fù)責(zé)日常聯(lián)系溝通工作，承辦聯(lián)席會(huì)議成員及聯(lián)絡(luò)員的交辦事項(xiàng)。

第三章 第三方機(jī)制管委會(huì)辦公室的職責(zé)

第十條   第三方機(jī)制管委會(huì)下設(shè)辦公室作為常設(shè)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)承擔(dān)第三方機(jī)制管委會(huì)的日常工作。辦公室設(shè)在全國(guó)工商聯(lián)，由全國(guó)工商聯(lián)有關(guān)部門負(fù)責(zé)同志擔(dān)任辦公室主任，最高人民檢察院、國(guó)務(wù)院國(guó)資委、財(cái)政部有關(guān)部門負(fù)責(zé)同志擔(dān)任辦公室副主任。

第十一條   第三方機(jī)制管委會(huì)辦公室履行下列職責(zé)：

（一）協(xié)調(diào)督促各成員單位落實(shí)聯(lián)席會(huì)議確定的工作任務(wù)和議定事項(xiàng)；

（二）收集整理各成員單位提交聯(lián)席會(huì)議研究討論的議題，負(fù)責(zé)聯(lián)席會(huì)議和聯(lián)絡(luò)員會(huì)議的組織籌備工作；

（三）協(xié)調(diào)指導(dǎo)聯(lián)席會(huì)議聯(lián)系人開展日常聯(lián)系溝通工作；

（四）負(fù)責(zé)國(guó)家層面第三方機(jī)制專業(yè)人員名錄庫的建立選任、日常管理、動(dòng)態(tài)調(diào)整，并建立禁入名單等懲戒機(jī)制；

（五）組織開展對(duì)試點(diǎn)地方第三方機(jī)制管委會(huì)和第三方組織日常監(jiān)督和巡回檢查；

（六）承擔(dān)第三方機(jī)制管委會(huì)及其聯(lián)席會(huì)議交辦的其他工作。

第十二條   第三方機(jī)制管委會(huì)辦公室應(yīng)當(dāng)采取有效措施，建立健全第三方機(jī)制管委會(huì)聯(lián)合調(diào)研、信息共享、案例指導(dǎo)、宣傳培訓(xùn)等機(jī)制，并加強(qiáng)與中華全國(guó)律師協(xié)會(huì)、中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)、中國(guó)企業(yè)聯(lián)合會(huì)、中國(guó)注冊(cè)稅務(wù)師協(xié)會(huì)、中國(guó)貿(mào)促會(huì)全國(guó)企業(yè)合規(guī)委員會(huì)（中國(guó)貿(mào)促會(huì)商事法律服務(wù)中心）以及其他行業(yè)協(xié)會(huì)、商會(huì)、機(jī)構(gòu)的工作聯(lián)系。

第十三條   第三方機(jī)制管委會(huì)辦公室牽頭組建巡回檢查小組，邀請(qǐng)人大代表、政協(xié)委員、人民監(jiān)督員、退休法官、退休檢察官以及會(huì)計(jì)、審計(jì)、法律、合規(guī)等相關(guān)領(lǐng)域的專家學(xué)者擔(dān)任巡回檢查小組成員，對(duì)試點(diǎn)地方第三方機(jī)制管委會(huì)和相關(guān)第三方組織及其組成人員的履職情況開展不預(yù)先告知的現(xiàn)場(chǎng)抽查和跟蹤監(jiān)督。

第三方機(jī)制管委會(huì)辦公室應(yīng)當(dāng)將巡回檢查情況及時(shí)報(bào)告第三方機(jī)制管委會(huì)及其聯(lián)席會(huì)議，并提出改進(jìn)工作的意見建議。

第十四條   第三方機(jī)制管委會(huì)辦公室可以推動(dòng)各成員單位、各工作聯(lián)系單位根據(jù)工作需要互派干部掛職交流，探索相關(guān)單位工作人員兼任檢察官助理制度，并協(xié)調(diào)各成員單位視情派員參與第三方機(jī)制管委會(huì)辦公室工作，提升企業(yè)合規(guī)工作專業(yè)化規(guī)范化水平。

第十五條   試點(diǎn)地方的人民檢察院和國(guó)資委、財(cái)政、工商聯(lián)等有關(guān)單位應(yīng)當(dāng)結(jié)合本地實(shí)際，組建本地區(qū)的第三方機(jī)制管委會(huì)并建立聯(lián)席會(huì)議機(jī)制，設(shè)立第三方機(jī)制管委會(huì)辦公室負(fù)責(zé)日常工作。

第四章 第三方組織的性質(zhì)

第十六條   第三方組織是試點(diǎn)地方第三方機(jī)制管委會(huì)選任組成的負(fù)責(zé)對(duì)涉案企業(yè)的合規(guī)承諾及其完成情況進(jìn)行調(diào)查、評(píng)估、監(jiān)督和考察的臨時(shí)性組織。

第十七條   第三方組織的運(yùn)行應(yīng)當(dāng)遵循依法依規(guī)、公開公正、客觀中立、專業(yè)高效的原則。

第十八條   試點(diǎn)地方第三方機(jī)制管委會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)其選任組成的第三方組織及其組成人員履職期間的監(jiān)督、檢查、考核等工作，確保其依法依規(guī)履行職責(zé)。

第五章 第三方機(jī)制的啟動(dòng)

第十九條   人民檢察院在辦理涉企犯罪案件時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意審查是否符合企業(yè)合規(guī)試點(diǎn)以及第三方機(jī)制的適用條件，并及時(shí)聽取涉案企業(yè)、人員的意見。經(jīng)審查認(rèn)為符合適用條件的，應(yīng)當(dāng)商請(qǐng)本地區(qū)第三方機(jī)制管委會(huì)啟動(dòng)第三方機(jī)制。

公安機(jī)關(guān)、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)等辦案機(jī)關(guān)提出適用建議的，人民檢察院參照前款規(guī)定處理。

第二十條   涉案企業(yè)、人員及其辯護(hù)人、訴訟代理人以及其他相關(guān)單位、人員提出適用企業(yè)合規(guī)試點(diǎn)以及第三方機(jī)制申請(qǐng)的，人民檢察院應(yīng)當(dāng)依法受理并進(jìn)行審查。經(jīng)審查認(rèn)為符合適用條件的，應(yīng)當(dāng)商請(qǐng)本地區(qū)第三方機(jī)制管委會(huì)啟動(dòng)第三方機(jī)制。

第二十一條   第三方機(jī)制管委會(huì)收到人民檢察院商請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)綜合考慮案件涉嫌罪名、復(fù)雜程度以及涉案企業(yè)類型、規(guī)模、經(jīng)營(yíng)范圍、主營(yíng)業(yè)務(wù)等因素，從專業(yè)人員名錄庫中分類隨機(jī)抽取人員組成第三方組織。

專業(yè)人員名錄庫中沒有相關(guān)領(lǐng)域?qū)I(yè)人員的，第三方機(jī)制管委會(huì)可以采取協(xié)商邀請(qǐng)的方式，商請(qǐng)有關(guān)專業(yè)人員參加第三方組織。

同一個(gè)第三方組織一般負(fù)責(zé)監(jiān)督評(píng)估一個(gè)涉案企業(yè)。同一案件涉及多個(gè)涉案企業(yè)，或者涉案企業(yè)之間存在明顯關(guān)聯(lián)關(guān)系的，可以由同一個(gè)第三方組織負(fù)責(zé)監(jiān)督評(píng)估。

第二十二條   涉案企業(yè)、人員的居住地與案件辦理地不一致的，案件辦理地第三方機(jī)制管委會(huì)可以委托涉案企業(yè)、人員居住地第三方機(jī)制管委會(huì)選任組成第三方組織并開展監(jiān)督評(píng)估，或者可以通過第三方機(jī)制管委會(huì)成員單位及其所屬或者主管的行業(yè)協(xié)會(huì)、商會(huì)、機(jī)構(gòu)的異地協(xié)作機(jī)制，協(xié)助開展監(jiān)督評(píng)估。

第二十三條   第三方組織一般由3至7名專業(yè)人員組成，針對(duì)小微企業(yè)的第三方組織也可以由2名專業(yè)人員組成。

同一名專業(yè)人員在不存在利益關(guān)系、保障工作質(zhì)量的條件下，可以同時(shí)擔(dān)任一個(gè)以上第三方組織的組成人員。

第三方機(jī)制管委會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)工作需要，指定第三方組織牽頭負(fù)責(zé)人，也可由第三方組織組成人員民主推舉負(fù)責(zé)人，并報(bào)第三方機(jī)制管委會(huì)審定。

第二十四條   第三方機(jī)制管委會(huì)應(yīng)當(dāng)將第三方組織組成人員名單及提出意見的方式向社會(huì)公示，接受社會(huì)監(jiān)督。

公示期限由第三方機(jī)制管委會(huì)根據(jù)情況決定，但不得少于五個(gè)工作日。公示可以通過在涉案單位所在地或者有關(guān)新聞媒體、網(wǎng)站發(fā)布公示通知等形式進(jìn)行。

第二十五條   涉案企業(yè)、人員或者其他相關(guān)單位、人員對(duì)選任的第三方組織組成人員提出異議，或者第三方組織組成人員申請(qǐng)回避的，第三方機(jī)制管委會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)調(diào)查核實(shí)并視情況作出調(diào)整。

公示期滿后無異議或者經(jīng)審查異議不成立的，第三方機(jī)制管委會(huì)應(yīng)當(dāng)將第三方組織組成人員名單報(bào)送負(fù)責(zé)辦理案件的人民檢察院備案。人民檢察院發(fā)現(xiàn)組成人員存在明顯不適當(dāng)情形的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向第三方機(jī)制管委會(huì)提出意見建議，第三方機(jī)制管委會(huì)依照本條第一款的規(guī)定處理。

第二十六條   人民檢察院對(duì)第三方機(jī)制管委會(huì)報(bào)送的第三方組織組成人員名單，經(jīng)審查未提出不同意見的，應(yīng)當(dāng)通報(bào)第三方機(jī)制管委會(huì)，并由第三方機(jī)制管委會(huì)宣告第三方組織成立。

第三方組織存續(xù)期間，其組成人員一般不得變更。確需變更的，第三方機(jī)制管委會(huì)應(yīng)當(dāng)依照本實(shí)施細(xì)則相關(guān)規(guī)定處理。

第六章 第三方機(jī)制的運(yùn)行

第二十七條   第三方組織成立后，應(yīng)當(dāng)在負(fù)責(zé)辦理案件的人民檢察院的支持協(xié)助下，深入了解企業(yè)涉案情況，認(rèn)真研判涉案企業(yè)在合規(guī)領(lǐng)域存在的薄弱環(huán)節(jié)和突出問題，合理確定涉案企業(yè)適用的合規(guī)計(jì)劃類型，做好相關(guān)前期準(zhǔn)備工作。

第三方機(jī)制管委會(huì)可以根據(jù)工作需要，指派專門人員負(fù)責(zé)與選任組成的第三方組織及負(fù)責(zé)辦理案件的人民檢察院、涉案企業(yè)聯(lián)絡(luò)溝通，協(xié)調(diào)處理第三方機(jī)制啟動(dòng)和運(yùn)行有關(guān)事宜。

第二十八條   第三方組織根據(jù)涉案企業(yè)情況和工作需要，應(yīng)當(dāng)要求涉案企業(yè)提交單項(xiàng)或者多項(xiàng)合規(guī)計(jì)劃，對(duì)于小微企業(yè)可以視情簡(jiǎn)化。

涉案企業(yè)提交的合規(guī)計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)以全面合規(guī)為目標(biāo)、專項(xiàng)合規(guī)為重點(diǎn)，主要針對(duì)與企業(yè)涉嫌犯罪有密切聯(lián)系的企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、規(guī)章制度、人員管理等方面存在的問題，制定可行的合規(guī)管理規(guī)范，構(gòu)建有效的合規(guī)組織體系，完善相關(guān)業(yè)務(wù)管理流程，健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范報(bào)告機(jī)制，彌補(bǔ)企業(yè)制度建設(shè)和監(jiān)督管理漏洞，防止再次發(fā)生相同或者類似的違法犯罪。

第二十九條   第三方組織應(yīng)當(dāng)對(duì)涉案企業(yè)合規(guī)計(jì)劃的可行性、有效性與全面性進(jìn)行審查，重點(diǎn)審查以下內(nèi)容：

（一）涉案企業(yè)完成合規(guī)計(jì)劃的可能性以及合規(guī)計(jì)劃本身的可操作性；

（二）合規(guī)計(jì)劃對(duì)涉案企業(yè)預(yù)防治理涉嫌的犯罪行為或者類似違法犯罪行為的實(shí)效性；

（三）合規(guī)計(jì)劃是否覆蓋涉案企業(yè)在合規(guī)領(lǐng)域的薄弱環(huán)節(jié)和明顯漏洞；

（四）其他根據(jù)涉案企業(yè)實(shí)際情況需要重點(diǎn)審查的內(nèi)容。

第三方組織應(yīng)當(dāng)就合規(guī)計(jì)劃向負(fù)責(zé)辦理案件的人民檢察院征求意見，綜合審查情況一并向涉案企業(yè)提出修改完善的意見。

第三十條   第三方組織根據(jù)案件具體情況和涉案企業(yè)承諾履行的期限，并向負(fù)責(zé)辦理案件的人民檢察院征求意見后，合理確定合規(guī)考察期限。

第三十一條   在合規(guī)考察期內(nèi)，第三方組織可以定期或者不定期對(duì)涉案企業(yè)合規(guī)計(jì)劃履行情況進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估，可以要求涉案企業(yè)定期書面報(bào)告合規(guī)計(jì)劃的執(zhí)行情況，同時(shí)抄送負(fù)責(zé)辦理案件的人民檢察院。

第三方組織發(fā)現(xiàn)涉案企業(yè)執(zhí)行合規(guī)計(jì)劃存在明顯偏差或錯(cuò)誤的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行指導(dǎo)、提出糾正意見，并報(bào)告負(fù)責(zé)辦理案件的人民檢察院。

第三十二條   第三方組織發(fā)現(xiàn)涉案企業(yè)或其人員尚未被辦案機(jī)關(guān)掌握的犯罪事實(shí)或者新實(shí)施的犯罪行為，應(yīng)當(dāng)中止第三方監(jiān)督評(píng)估程序，并及時(shí)向負(fù)責(zé)辦理案件的人民檢察院報(bào)告。

負(fù)責(zé)辦理案件的人民檢察院接到報(bào)告后，依照刑事訴訟法及相關(guān)司法解釋的規(guī)定依法處理。

第三十三條   第三方組織在合規(guī)考察期屆滿后，應(yīng)當(dāng)對(duì)涉案企業(yè)的合規(guī)計(jì)劃完成情況進(jìn)行全面了解、監(jiān)督、評(píng)估和考核，并制作合規(guī)考察書面報(bào)告。

合規(guī)考察書面報(bào)告一般應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（一）涉案企業(yè)履行合規(guī)承諾、落實(shí)合規(guī)計(jì)劃情況；

（二）第三方組織開展了解、監(jiān)督、評(píng)估和考核情況；

（三）第三方組織監(jiān)督評(píng)估的程序、方法和依據(jù)；

（四）監(jiān)督評(píng)估結(jié)論及意見建議；

（五）其他需要說明的問題。

第三十四條   合規(guī)考察書面報(bào)告應(yīng)當(dāng)由第三方組織全體組成人員簽名或者蓋章后，報(bào)送負(fù)責(zé)選任第三方組織的第三方機(jī)制管委會(huì)、負(fù)責(zé)辦理案件的人民檢察院等單位。

第三方組織組成人員對(duì)合規(guī)考察書面報(bào)告有不同意見的，應(yīng)當(dāng)在報(bào)告中說明其不同意見及理由。

第三十五條   本實(shí)施細(xì)則第三十一條、第三十三條規(guī)定的監(jiān)督、評(píng)估方法應(yīng)當(dāng)緊密聯(lián)系企業(yè)涉嫌犯罪有關(guān)情況，包括但不限于以下方法：

（一）觀察、訪談、文本審閱、問卷調(diào)查、知識(shí)測(cè)試；

（二）對(duì)涉案企業(yè)的相關(guān)業(yè)務(wù)與管理事項(xiàng)，結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)生頻率、重要性及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)高低進(jìn)行抽樣檢查；

（三）對(duì)涉案企業(yè)的相關(guān)業(yè)務(wù)處理流程，結(jié)合相關(guān)原始文件、業(yè)務(wù)處理蹤跡、操作管理流程等進(jìn)行穿透式檢查；

（四）對(duì)涉案企業(yè)的相關(guān)系統(tǒng)及數(shù)據(jù)，結(jié)合交易數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)憑證、工作記錄以及權(quán)限、參數(shù)設(shè)置等進(jìn)行比對(duì)檢查。

第三十六條   涉案企業(yè)及其人員對(duì)第三方組織開展的檢查、評(píng)估應(yīng)當(dāng)予以配合并提供便利，如實(shí)填寫、提交相關(guān)文件、材料，不得弄虛作假。

涉案企業(yè)或其人員認(rèn)為第三方組織或其組成人員的檢查、評(píng)估行為不當(dāng)或者涉嫌違法犯罪的，可以向負(fù)責(zé)選任第三方組織的第三方機(jī)制管委會(huì)反映或者提出異議，或者向負(fù)責(zé)辦理案件的人民檢察院提出申訴、控告。

第三十七條   負(fù)責(zé)選任第三方組織的第三方機(jī)制管委會(huì)和負(fù)責(zé)辦理案件的人民檢察院收到第三方組織報(bào)送的合規(guī)考察書面報(bào)告后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行審查，雙方認(rèn)為第三方組織已經(jīng)完成監(jiān)督評(píng)估工作的，由第三方機(jī)制管委會(huì)宣告第三方組織解散。

第三十八條   第三方組織組成人員系律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師、稅務(wù)師（注冊(cè)稅務(wù)師）等中介組織人員的，在履行第三方監(jiān)督評(píng)估職責(zé)期間不得違反規(guī)定接受可能有利益關(guān)系的業(yè)務(wù)；在履行第三方監(jiān)督評(píng)估職責(zé)結(jié)束后二年以內(nèi)，上述人員及其所在中介組織不得接受涉案企業(yè)、人員或者其他有利益關(guān)系的單位、人員的業(yè)務(wù)。

第三十九條   第三方機(jī)制管委會(huì)或者負(fù)責(zé)辦理案件的人民檢察院發(fā)現(xiàn)第三方組織或其組成人員故意提供虛假報(bào)告或者提供的報(bào)告嚴(yán)重失實(shí)的，應(yīng)當(dāng)依照《指導(dǎo)意見》的規(guī)定及時(shí)向有關(guān)主管機(jī)關(guān)、協(xié)會(huì)等提出懲戒建議，涉嫌違法犯罪的，及時(shí)向有關(guān)機(jī)關(guān)報(bào)案或者舉報(bào)，并將其列入第三方機(jī)制專業(yè)人員名錄庫禁入名單。

第四十條   負(fù)責(zé)辦理案件的人民檢察院應(yīng)當(dāng)要求知悉案情的第三方組織組成人員，參照?qǐng)?zhí)行防止干預(yù)司法“三個(gè)規(guī)定”，嚴(yán)格做好有關(guān)事項(xiàng)填報(bào)工作。

第七章 附 則

第四十一條   試點(diǎn)地方第三方機(jī)制管委會(huì)可以結(jié)合本地實(shí)際，參照《指導(dǎo)意見》及本實(shí)施細(xì)則制定具體實(shí)施辦法，并按照試點(diǎn)工作要求報(bào)送備案。

第四十二條   本實(shí)施細(xì)則由最高人民檢察院、國(guó)務(wù)院國(guó)資委、財(cái)政部、全國(guó)工商聯(lián)會(huì)同司法部、生態(tài)環(huán)境部、稅務(wù)總局、市場(chǎng)監(jiān)管總局、中國(guó)貿(mào)促會(huì)等部門組建的第三方機(jī)制管委會(huì)負(fù)責(zé)解釋，自印發(fā)之日起施行。